Почему налоги от государства это грабёж среди бела дня
© Виктория Арден, 2025
ISBN 978-5-0068-1279-6
Создано в интеллектуальной издательской системе Ridero
Введение
Налоги – это то, что мы платим каждый месяц, не задумываясь. Они списываются автоматически с зарплаты, включаются в цену каждой покупки, приходят квитанциями за квартиру, транспорт, доход. Мы воспринимаем их как неизбежность. Как погоду. Как закон природы. Налоги – это необходимость, говорим мы. Без них не будет дорог, школ, больниц, полиции. Без них государство рухнет. И в этом есть доля истины. Государство не может существовать без финансирования. Оно не может строить, лечить, защищать, если не будет средств.
Но есть и другая сторона. Та, о которой редко говорят вслух. Это ощущение – как будто тебя ограбили среди бела дня. Ты работаешь. Ты создаёшь ценность. Ты откладываешь деньги. И в какой-то момент часть из них просто исчезает. Не за товар, не за услугу, не по твоему выбору. А потому что «так надо». Потому что «ты обязан». И ты не можешь отказаться. Если откажешься – будут штрафы. Аресты. Конфискации. Уголовное дело. Это не добровольный вклад. Это принуждение под угрозой наказания.
Именно это порождает чувство несправедливости. Не потому что люди не хотят платить за общее благо. А потому что они не видят, куда уходят их деньги. Они не знают, как принимаются решения о расходах. Они не чувствуют, что имеют право голоса. Они платят, а потом смотрят: дороги разваливаются, школы переполнены, больницы требуют взятки, чиновники живут в особняках. И тогда возникает вопрос: а для чего я плачу?
Проблема не в самом факте налогообложения. Проблема – в отсутствии прозрачности, эффективности и доверия. Люди не против платить – но они хотят понимать, за что. Они хотят видеть результат. Они хотят знать, что их деньги не пропадают в чёрных дырах бюджета, не оседают в карманах тех, кто обязан их расходовать. Они хотят быть участниками, а не жертвами системы.
Они чувствуют себя ограбленными не потому что платят много – а потому что платят без согласия, без контроля, без ответа. Как будто кто-то входит в твой дом, берёт часть твоих сбережений и говорит: «это на благо общества». А когда ты спрашиваешь: «а что именно сделано?», тебе отвечают: «не твоё дело».
Цель этой книги – не призыв к отказу от налогов. Не пропаганда анархии. Не идея, что государство вообще не нужно. Её цель – анализ. Холодный, честный, без прикрас. Анализ системы, которая называется «налогообложение», с точки зрения того, насколько она справедлива, пропорциональна, эффективна и подотчётна. Мы будем смотреть: кто платит, кто не платит, куда уходят деньги, почему доверие к системе падает, можно ли сделать её честнее.
Мы не будем призывать к неповиновению. Не будем говорить, что нужно перестать платить. Мы будем спрашивать: почему система вызывает такое ощущение? Почему человек, честно трудящийся, чувствует себя обманутым? Почему успех карается высокими ставками, а неэффективность – ничем не наказывается? Почему богатые находят лазейки, а обычный человек платит до последнего рубля?
Но важно понимать, о чём эта книга не говорит. Она не предлагает уничтожить государство. Не призывает к бунту. Не фокусируется на одном конкретном государстве или режиме. Она говорит о структурных проблемах, которые существуют во многих странах, независимо от политической системы. Она не отрицает, что налоги – инструмент. Но она спрашивает: а хорошо ли он работает? Или он давно превратился в механизм изъятия, а не сотрудничества?
Потому что грабёж – это не метафора. Это ощущение, которое возникает, когда человек трудится, чтобы в итоге почувствовать: его усилия используются не в его пользу, а в пользу тех, кто ничего не делает. Когда он не видит связи между тем, что он даёт, и тем, что получает.
Эта книга – попытка разобраться. Без криков. Без идеологии. Без призывов к разрушению. С желанием понять: можно ли сделать так, чтобы налоги перестали восприниматься как грабёж – и стали формой честного, добровольного, подотчётного участия в жизни общества.
Часть 1. Что такое налоги и откуда они взялись
Глава 1. История налогов: от дани до современной системы
Налоги не появились с демократией. Они старше. Гораздо старше. Они родились не как форма участия граждан в жизни общества, а как инструмент власти. С самого момента появления централизованной власти – королей, фараонов, князей – возникла необходимость содержать эту власть. Армия, чиновники, дворец, религиозные институты – всё это требовало ресурсов. И эти ресурсы брали у тех, кто работал: крестьян, ремесленников, торговцев.
Первые налоги были не деньгами. Это была дань. Натуральная. Хлеб, скот, шкуры, вино – всё, что производилось. Человек отдавал часть урожая, потому что «так надо». Потому что сверху приказали. Потому что если не отдашь – заберут всё. Это не было добровольным. Это было принуждение, замаскированное под долг. И с самого начала налоги были связаны не с равенством, а с подчинением.
С развитием торговли и денежного обращения дань постепенно превратилась в деньги. Но суть не изменилась. Теперь уже не нужно было тащить мешки с зерном в столицу. Достаточно было заплатить сумму, назначенную сверху. И хотя это казалось более удобным, принцип остался прежним: ты не выбираешь. Ты платишь. И если не платишь – тебя накажут.
Ключевым двигателем роста налоговых систем стали войны. Каждая война требовала огромных затрат. Армия, оружие, снаряжение, продовольствие – всё это нужно было финансировать. И государства, чтобы выжить, начинали систематически изымать ресурсы у населения. Чем масштабнее война, тем выше налоги. И чем больше налоги, тем больше нужно чиновников, чтобы их собирать. Так постепенно росла государственная машина – бюрократия, налоговые службы, инспекции. Государство становилось не только получателем, но и организатором изъятия.
Со временем налоговая система стала сложнее. Появились разные виды сборов, льготы, исключения. Но основа осталась: власть решает, сколько и у кого брать. И даже в демократических обществах, где налоги утверждаются парламентом, сам принцип не изменился. Принуждение осталось. Разница только в том, что теперь оно легитимизировано через законы, а не просто силу.
История налогов – это история роста государственной власти. От скромной дани в пользу вождя – до многомиллиардных бюджетов, контролирующих почти каждый аспект жизни. И с каждым шагом увеличивалась зависимость общества от государства – и его способность забирать у этого общества.
Но с ростом системы пришло и другое: ожидание обратной связи. Люди начали требовать не только порядка, но и ответа на вопрос: «а что вы делаете с моими деньгами?» И когда ответа не было – появлялось недоверие. Ощущение, что система, начавшаяся как необходимость, превратилась в механизм, живущий за счёт тех, кто её кормит.
Глава 2. Современная налоговая система: как она устроена
Сегодня налоги – это не просто сборы. Это сложный, многоуровневый механизм, встроенный в каждую покупку, каждую зарплату, каждый доход. Он работает незаметно, автоматически, повсюду. И большинство людей понимают его лишь поверхностно. Они знают, что с зарплаты что-то удерживается. Что в цене товара «уже включено». Что раз в год нужно подавать декларацию. Но как именно устроена система – остаётся тайной.
Все налоги можно разделить на прямые и косвенные. Прямые – те, которые платятся напрямую государству: подоходный налог (НДФЛ), налог на имущество, налог на доходы бизнеса. Их видно. Они указаны в расчёте зарплаты. Косвенные – те, которые включены в цену товаров и услуг: НДС, акцизы, пошлины. Вы их не платите отдельно – вы платите, когда покупаете хлеб, бензин, телефон. Их размер скрыт, но они составляют значительную часть вашей ежедневной нагрузки.
Налоговая нагрузка сильно различается в зависимости от страны. В одних государствах – она превышает 40% от ВВП, в других – не дотягивает до 20%. Но разница не только в процентах. Она – в том, кто реально платит. В некоторых странах основное бремя ложится на бизнес и богатых. В других – на средний класс и простых работников. И часто получается, что чем больше ты зарабатываешь в рамках наёмного труда, тем больше процент ты отдаёшь. А те, кто зарабатывает через компании, дивиденды, активы – находят способы платить меньше.
Именно поэтому возникает вопрос: кто платит больше? Формально – все. Но по факту – чаще всего это средний класс. Тот, кто получает зарплату, не имеет доступа к сложным схемам оптимизации, не может зарегистрировать компанию за границей, не имеет юристов, которые перепишут доходы в виде расходов. Он платит НДФЛ, платит НДС с каждой покупки, платит налог на имущество – и при этом видит, как дороги разваливаются, школы переполняются, очереди в поликлиниках растут.
Бизнес, особенно крупный, часто пользуется льготами, преференциями, налоговыми каникулами. Мелкий предприниматель – нет. Он платит почти столько же, но без защиты, без ресурсов, без влияния. А богатые, чьи доходы идут от капитала, а не от труда, часто платят меньше – потому что налоги на дивиденды, проценты, ренту – ниже, чем на зарплату.
Так система, которая должна быть инструментом перераспределения, на практике часто усиливает неравенство. Она не сглаживает разрыв между богатыми и бедными. Она закрепляет его. Потому что у одних есть доступ к уходу от налогов, у других – нет.
И тогда налоговая система перестаёт быть справедливой. Она становится механизмом изъятия у тех, кто не может сопротивляться.
Глава 3. Обещание и реальность: на что, по идее, идут налоги